116
117
Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις
4.22 Φόροι εισοδήματος
Ο φόρος επί των κερδών προ φόρων του Ομίλου και της Εταιρείας, διαφέρει από το θεωρητικό ποσό το οποίο θα προέκυπτε αν
χρησιμοποιούσαμε τον φορολογικό συντελεστή της χώρας προέλευσης της εταιρείας ως εξής.
ΟΜΙΛΟΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ
ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. - Μητρική
(Ποσά σε χιλιάδες
€
)
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2014
Φόρος χρήσης
22.163
20.269
-
-
Φόρος προηγούμενων χρήσεων
1.164
(523)
760
-
Αναβαλλόμενος φόρος
4.008
1.887
(2.194)
(2.504)
Έκτακτη Φορολογική Εισφορά
102
57
-
-
Λοιποί Φόροι
941
953
-
-
Σύνολο
28.379
22.643
(1.434)
(2.504)
Κέρδη προ φόρων
108.791
136.311
(1.705)
(4.728)
Συντελεστής Φόρου
0,29
0,26
-
-
Φόρος υπολογ. βάσει του θεσπισμένου φορολογικού
συντελεστή
31.549
35.566
-
-
Επανεκτίμηση αναβαλλόμενου φόρου - Αλλαγή φορολογικού
συντελεστή
(744)
-
(1.741)
-
Διαφορά συντελεστή φορολογίας θυγατρικών εξωτερικού
(4.428)
(1.236)
-
-
Αφορολόγητα Εισοδήματα
(11.419)
(36.383)
-
-
Φόρος που αναλογεί στα αφορολόγητα αποθεματικά
-
(77)
-
-
Μη Εκπιπτώμενες Δαπάνες
13.350
12.812
-
-
Φόροι τέλη Ακίνητης Περιουσίας
941
946
-
-
Λοιποί ενδεχόμενοι φόροι
68
-
-
-
Φόροι προηγ. Χρήσεων (αποθεματικών τεχν επιχ. & λοιπές
διαφορές φόρου)
2.138
6.956
760
-
Έκτακτη Φορολογική Εισφορά
104
57
-
-
Λοιπά
(3.180)
4.002
(452)
(2.504)
Πραγματική Φορολογική Επιβάρυνση
28.379
22.643
(1.434)
(2.504)
Με αφετηρία τη χρήση 2011 και σύμφωνα με την παρ.5 του άρθρου 82 του Ν.
2238/1994, οι εταιρείες του Ομίλου των οποίων οι Οικονομικές Καταστάσεις
ελέγχονται υποχρεωτικά από Νόμιμο Ελεγκτή ή ελεγκτικό γραφείο σύμφωνα
με τις διατάξεις του Ν. 2190/1920, υπόκεινται και σε φορολογικό έλεγχο
από Νόμιμο Ελεγκτή ή ελεγκτικό γραφείο και λαμβάνουν ετήσια Έκθεση
Φορολογικής Συμμόρφωσης. Για να θεωρηθεί η χρήση περαιωμένη, πρέπει
να ισχύσουν τα οριζόμενα στην παρ. 1α του άρθρου 6 της ΠΟΛ 1159/2011.
Για τη χρήση 2012 και 2013 οι εταιρείες του Ομίλου οι οποίες υπόκεινται σε
φορολογικό έλεγχο σύμφωνα με τα ανωτέρω, έλαβαν εντός του 2013 και 2014
αντίστοιχα Πιστοποιητικό Φορολογικής Συμμόρφωσης χωρίς να προκύψουν
διαφορές.
Για τον φορολογικό έλεγχο της χρήσης 2014, οι εταιρείες του Ομίλου που
δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα είχαν υπαχθεί στον φορολογικό έλεγχο των
Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου
65Α παρ.1 του Ν.4174/2013 όπως έχει τροποποιηθεί με το Ν.4262/2014 . Ο εν
λόγω φορολογικός έλεγχος ολοκληρώθηκε κατά
τη διάρκεια της χρήσης 2015 και χορηγήθηκαν
τα σχετικά φορολογικά πιστοποιητικά από τους
νόμιμους ελεγκτές.
Για τη χρήση 2015, ο φορολογικός έλεγχος
διενεργείται ήδη από τους νόμιμους ελεγκτές
και δεν αναμένεται να επιφέρει σημαντική
διαφοροποίηση στις φορολογικές υποχρεώσεις
που έχουν ενσωματωθεί στις Οικονομικές
Καταστάσεις.
Τέλος, ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος,
από τις αρμόδιες αρχές του Υπουργείου
Οικονομικών, της μητρικής εταιρείας Μυτιληναίος
Α.Ε. για τις χρήσεις 2007-2010. Οι φορολογικές
διαφορές που προέκυψαν ανήλθαν σε
€
760 χιλ.
4.23 Κέρδη ανά μετοχή
Τα κέρδη ανά μετοχή υπολογίστηκαν με το μέσο σταθμικό αριθμό των κοινών μετοχών.
ΟΜΙΛΟΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ
ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. - Μητρική
(Ποσά σε χιλιάδες
€
)
1/1-31/12/2015 1/1-31/12/2014
1/1-31/12/2015 1/1-31/12/2014
Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της
μητρικής
47.548
64.890
(271)
(2.224)
Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών
116.916
116.916
116.916
116.916
Βασικά κέρδη ανά μετοχή
0,4067
0,5550
(0,0023)
(0,0190)
Συνεχιζόμενες δραστηριότητες (Σύνολο)
Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της
μητρικής
52.261
65.149
(271)
(2.224)
Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών
116.916
116.916
116.916
116.916
Βασικά κέρδη ανά μετοχή
0,4470
0,5572
(0,0023)
(0,0190)
Διακοπείσες δραστηριότητες (Σύνολο)
Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της
μητρικής
(4.713)
(259)
Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών
116.916
116.916
Βασικά κέρδη ανά μετοχή
(0,0403)
(0,0022)
