50
51
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
σεων κυρίως για τη δραστηριότητα της παραγωγής Αλουμινίου, ενδέχεται να
αναγνωρίσει σημαντικά έξοδα ή έσοδα αντίστοιχα.
Από την άλλη πλευρά, ο Όμιλος ενδεχομένως να αναγνωρίσει ευκαιρίες στον
τομέα δραστηριότητας των έργων EPC λόγω οποιασδήποτε εκ των προαναφερ-
θεισών αλλαγών στη νομοθεσία που σχετίζονται με την κλιματική αλλαγή.
Μη πραγματοποίηση των αναμενόμενων μακροπρόθεσμων οφελών από την
παραγωγικότητα και τις πρωτοβουλίες μείωσης κόστους
Ο Όμιλος έχει αναλάβει, και μπορεί να συνεχίσει να αναλαμβάνει, πρωτοβουλί-
ες στους τομείς της παραγωγικότητας και μείωσης των εξόδων ώστε να βελτιω-
θεί η απόδοση και να μειωθεί το συνολικό κόστος παραγωγής. Πάντα υπάρχουν
πιθανότητες οι ενέργειες αυτές να μην μπορούν να πραγματοποιηθούν στο σύ-
νολό τους ή η εκτιμώμενη εξοικονόμηση από τέτοιες πρωτοβουλίες να μην υλο-
ποιηθεί κατά το σύνολο, ακόμα και λόγω συγκυριών εκτός ελέγχου του Ομίλου.
Πολιτικά, Νομικά και ρυθμιστικά θέματα
Οι δραστηριότητες του Ομίλου που σχετίζονται με την ενέργεια παραμένουν σε
σημαντικό βαθμό κυβερνητικά ρυθμιζόμενες στην Ελλάδα και εξαρτώμενες από
θέματα και αποφάσεις πολιτικού, νομικού και κανονιστικού θεσμικού πλαισίου.
Οι εξελίξεις σε αυτό το περιβάλλον, που θα μπορούσαν να σημαίνουν καθυ-
στερήσεις στην ουσιαστική απελευθέρωση της αγοράς ενέργειας, ενδέχεται να
έχουν αντίκτυπο στις δραστηριότητες του Ομίλου, τα μελλοντικά αποτελέσματα
καθώς και την αξία των ενεργειακών περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου ή των
περιουσιακών στοιχείων του για τη λειτουργία των οποίων απαιτείται σημαντική
κατανάλωση ενεργειακών προϊόντων.
Επιπλέον, ο Όμιλος μπορεί επίσης να επηρεαστεί από δυσμενείς για αυτόν
εξελίξεις αναφορικά με πολιτικά και ρυθμιστικά θέματα που σχετίζονται με τη
δραστηριότητά του στα έργα EPC σε χώρες εκτός της Ελληνικής επικράτειας
και ειδικά σε χώρες με πολιτική αστάθεια.
Ασφάλεια πληροφορικής
Οι επιχειρηματικές μας διαδικασίες υποστηρίζονται από διάφορα πακέτα λογι-
σμικού και συστήματα επεξεργασίας δεδομένων. Παρόλα αυτά, ποτέ δεν μπο-
ρεί να αποκλειστεί πλήρως η πιθανότητα μη διαθεσιμότητας των πληροφορια-
κών συστημάτων ή η πιθανότητα παραβίασης της ασφάλειας των δεδομένων
του Ομίλου.
Οι κίνδυνοι αυτοί μετριάζονται εφαρμόζοντας υψηλά πρότυπα ασφαλείας και
λαμβάνοντας μέτρα με στόχο να επιτευχθεί και να διασφαλιστεί η διαθεσιμότη-
τα, η αξιοπιστία, η εμπιστευτικότητα και η ιχνηλασιμότητα. Επιπροσθέτως, και
προκειμένου να ελεγχθούν κίνδυνοι ασφαλείας, πραγματοποιούνται τακτικά
επενδύσεις σε αναβαθμίσεις λογισμικού και εξοπλισμού, διεξάγονται περιοδικοί
εσωτερικοί και εξωτερικοί έλεγχοι από διεθνείς ομίλους συμβούλων, και γενικά
εφαρμόζονται διαδικασίες διαρκούς προόδου.
Κίνδυνοι σχετιζόμενοι με τα έργα EPC
Ο Όμιλος, μέσω της θυγατρικής του ΜΕΤΚΑ, είναι συμβατικά εκτεθειμένος σε
κινδύνους που σχετίζονται με το μηχανολογικό και ηλεκτρολογικό σχεδιασμό,
την προμήθεια, την κατασκευή και την παράδοση έτοιμων προς λειτουργία
εγκαταστάσεων σε συμπεφωνημένο τίμημα. Οι προαναφερθέντες κίνδυνοι
αφορούν κυρίως σε υπερβάσεις κόστους ή/και καθυστερήσεις στην υλοποίηση
σχετικά με:
• Απροσδόκητες αυξήσεις στο κόστος πρώτων υλών και εξοπλισμού
• Βλάβες στον εξοπλισμό ή μηχανικές αστοχίες
• Απρόβλεπτες συνθήκες κατά την κατασκευή
• Καθυστερήσεις λόγω ιδιαζόντων καιρικών συνθηκών
• Αστοχίες απόδοσης ή αδυναμίες προμηθευτών και εργολάβων
• Επιπρόσθετες εργασίες που απαιτούνται
κατά παραγγελία του πελάτη ή λόγω δικής του κα-
θυστέρησης να παρέχει έγκαιρα πληροφορίες για
το σχεδιασμό ή τη μηχανική του έργου.
• Απρόβλεπτες ή απροσδόκητες μεταβολές
των κοινωνικοπολιτικών συνθηκών κυρίως σε χώ-
ρες με πολιτική και κυβερνητική αστάθεια.
Σε περιστάσεις κατά τις οποίες απαιτείται επιπλέον
χρόνος ή πραγματοποιούνται επιπλέον δαπάνες
από τον Όμιλο ΜΕΤΚΑ, λόγω υπαιτιότητας του πε-
λάτη, η ΜΕΤΚΑ διαπραγματεύεται μαζί του χρημα-
τική αποζημίωση.
Έκτακτα Γεγονότα
Τα έκτακτα γεγονότα, συμπεριλαμβανόμενων φυ-
σικών καταστροφών, πολέμου ή τρομοκρατικών
δράσεων, μη προγραμματισμένων διακοπών της
παραγωγικής λειτουργίας, διακοπών τροφοδοσίας
ή ανεπάρκειας του εξοπλισμού ή/ και των διαδικα-
σιών να ανταποκριθούν στις προδιαγραφές, μπο-
ρούν να αυξήσουν το κόστος και να επηρεάσουν
τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου. Επίσης,
οι ισχύοντες όροι ασφάλισης του Ομίλου πιθανόν
να μην παρέχουν προστασία ικανή να καλύψει το
σύνολο της ζημιάς που μπορεί να προκύψει από
τέτοιες συγκυρίες.
Εκκρεμοδικίες
Ο Όμιλος μέσω κυρίως των θυγατρικών του εμπλέ-
κεται ως ενάγων ή εναγόμενος σε ένα αριθμό υπο-
θέσεων με τρίτους. Από την οριστική έκβαση των
υποθέσεων αυτών μπορεί να προκύψουν έσοδα ή
έξοδα τα οποία μπορεί να επηρεάσουν σημαντικά
τα αποτελέσματα και τη χρηματοοικονομική θέση
των θυγατρικών εταιρειών και του Ομίλου
β. Οργάνωση και διεξαγωγή διαχείρισης κινδύνου
Ο Όμιλος έχει ορίσει τον κίνδυνο ως ένα σύνολο
αβέβαιων και απρογραμμάτιστων καταστάσεων
που μπορεί να επηρεάσουν συνολικά τις δραστη-
ριότητές του, την επιχειρηματική του δράση, την οι-
κονομική του απόδοση καθώς και την εκτέλεση της
στρατηγικής του και την επίτευξη των στόχων του.
Μια συγκεκριμένη προσέγγιση της διαχείρισης κιν-
δύνων έχει καθιερωθεί σε όλους τους τομείς δρα-
στηριότητας, όπου ορισμένοι κίνδυνοι έχουν ανα-
γνωριστεί ως ακολούθως:
(i) Αναγνώριση και εκτίμηση παραγόντων κινδύνου
(ii) Σχεδιασμός της πολιτικής διαχείρισης κινδύνων
(iii) Εκτέλεση και αξιολόγηση της πολιτικής κινδύ-
νων
Ο Όμιλος έχει καθορίσει συγκεκριμένες και ολοκληρωμένες Διαδι-
κασίες Διαχείρισης Κινδύνων. ‘Ολα τα διευθυντικά στελέχη εμπλέ-
κονται στη διαδικασία αναγνώρισης και πρωταρχικής εκτίμησης των
κινδύνων ώστε να διευκολύνουν το έργο των Συμβουλίων Διοίκησης
κάθε επιχειρηματικού τομέα καθώς και του Διοικητικού Συμβουλίου
κάθε νομικού προσώπου στο σχεδιασμό και την έγκριση συγκεκριμέ-
νων δράσεων στα πλαίσια των εγκεκριμένων Διαδικασιών Διαχείρι-
σης Κινδύνων.
Ο Όμιλος, τέλος, διεξάγει περιοδικούς εσωτερικούς ελέγχους για
να διασφαλίσει την κατάλληλη και αποτελεσματική εφαρμογή των
διαδικασιών αναγνώρισης και εκτίμησης κινδύνων και των πολιτικών
διαχείρισης των κινδύνων αυτών.
γ. Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
Επιπλέον των όσων αναφέρονται σε άλλα σημεία της παρούσης και
όσων περιγράφονται ανωτέρω στις αρμοδιότητες της Ελεγκτικής
Επιτροπής, η Διεύθυνση Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας αποτε-
λεί ανεξάρτητη οργανωτική μονάδα η οποία αναφέρεται στο Διοικητι-
κό Συμβούλιο. Στις αρμοδιότητές της περιλαμβάνονται η αξιολόγηση
και βελτίωση των συστημάτων διαχείρισης κινδύνων και εσωτερικού
ελέγχου καθώς και η εξακρίβωση της συμμόρφωσης με τις θεσμο-
θετημένες πολιτικές και διαδικασίες όπως αυτές οριοθετούνται στον
Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας, την ισχύουσα νομοθεσία και τις
κανονιστικές διατάξεις.
Επίσης σε διαρκή βάση αναλύονται και εξετάζονται:
• η αποτελεσματικότητα των λογιστικών και οικονομικών συστη-
μάτων της Εταιρείας, των ελεγκτικών μηχανισμών, των συστημάτων
ποιότητας, ασφάλειας-υγιεινής και περιβάλλοντος καθώς και η δια-
χείριση των επιχειρηματικών κινδύνων,
• η κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων και άλλων σημαντι-
κών στοιχείων και πληροφοριών, που προορίζονται για γνωστοποίη-
ση,
• η αξιοπιστία των προσόντων και της ανεξαρτησίας των ορκω-
τών ελεγκτών.
• περιπτώσεις σύγκρουσης των ιδιωτικών συμφερόντων των με-
λών του Διοικητικού Συμβουλίου ή των διευθυντικών στελεχών της
Εταιρείας με τα συμφέροντα της Εταιρείας,
• οι σχέσεις και οι συναλλαγές της Εταιρείας με τις συνδεδεμέ-
νες με αυτήν εταιρείες , καθώς και οι σχέσεις της Εταιρείας με τις
εταιρίες στο κεφάλαιο των οποίων συμμετέχουν σε ποσοστό τουλά-
χιστον 10% μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας ή μέτοχοί
της, με ποσοστό τουλάχιστον 10%.
• η νομιμότητα των αμοιβών και πάσης φύσεως παροχών προς
τα μέλη της Διοικήσεως αναφορικά με τις αποφάσεις των αρμοδίων
οργάνων της Εταιρείας.
Το Διοικητικό Συμβούλιο σε διαρκή και συνεχή βάση επανεξετάζει
την εταιρική στρατηγική και τους κύριους επιχειρηματικούς
κινδύνους, ιδιαιτέρως σε ένα διαρκώς μεταβαλλόμενο οικονομικό
και επιχειρηματικό περιβάλλον. Επίσης, σε τακτά χρονικά
διαστήματα λαμβάνει τις εκθέσεις πεπραγμένων για τους
διενεργηθέντες ελέγχους από την Ελεγκτική Επιτροπή βάσει του
ετήσιου προγράμματος των σκοπούμενων ελέγχων της Διεύθυνσης
Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας. Τα ανωτέρω, επιτρέπουν στο
Διοικητικό Συμβούλιο να διαμορφώνει ολοκληρωμένη άποψη για την
αποτελεσματικότητα των συστημάτων, διαδικασιών και κανονισμών
της εταιρείας.
Οι νόμιμοι ελεγκτές δεν προσφέρουν μη ελεγκτικές υπηρεσίες στην
Εταιρεία.
(Δ) Αμοιβές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρείας, ως ισχύ-
ει, οι όροι αποζημίωσης των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου καταβάλλονται κατόπιν εισήγησης από
το Διοικητικό Συμβούλιο προς την Ετήσια Γενική
Συνέλευση και έγκρισης αυτών από την τελευταία.
Κανένα από τα υφιστάμενα μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου δεν ευρίσκεται σε έμμισθη σχέση με
την Εταιρεία, πλην του Διευθύνοντος Συμβούλου.
Τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δεν λαμβά-
νουν καμία άλλου είδους αποζημίωση ή επίδομα.
Για τη χρήση 01.01.2015 - 31.12.2015 δεν χορηγή-
θηκαν δικαιώματα προαίρεσης και δεν βρίσκεται
κανένα πρόγραμμα διάθεσης μετοχών σε ισχύ.
Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της έχουν υιοθετήσει
συγκεκριμένη πολιτική αμοιβών των μελών ΔΣ η
οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εταιρικής
διακυβέρνησης του Ομίλου, με σκοπό να ενισχύει
τις αξίες και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα του
Ομίλου. Επιδιώκοντας τη μεγιστοποίηση της αξίας
του Ομίλου, η πολιτική αμοιβών είναι σύμφωνη με
την επιχειρησιακή στρατηγική του Ομίλου η οποία
ευθυγραμμίζει τους στόχους του οργανισμού με
τους στόχους των ενδιαφερόμενων μερών
-
εργα-
ζομένων, διοίκησης, μετόχων
Η Πολιτική αμοιβών στηρίζεται στις παρακάτω
αρχές:
• Μεγιστοποίηση της απόδοσης
• Ευθυγράμμιση των αμοιβών και της επιβρά-
βευσης με την κερδοφορία, τον κίνδυνο, την επάρ-
κεια κεφαλαίων
• Εσωτερική διαφάνεια
Η ευθυγράμμιση της πολιτικής αμοιβών με τις στρα-
τηγικές κατευθύνσεις των κύριων επιχειρηματικών
δραστηριοτήτων του Ομίλου είναι μία συνεχής δέ-
σμευση. Οι διαδικασίες για τον προσδιορισμό των
αμοιβών είναι σαφείς, καταγεγραμμένες και εσω-
τερικά διαφανείς. Η πολιτική αμοιβών σχεδιάζεται
από την Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού με την
συμβολή της Γενικής Διεύθυνσης Οικονομικών
Υπηρεσιών, της Διεύθυνσης Νομικής Υπηρεσίας
και της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου και υπο-
βάλλεται στην Επιτροπή Αμοιβών η οποία αποτελεί-
ται από μη εκτελεστικά μέλη ΔΣ, στην πλειοψηφία
τους ανεξάρτητα. Η Δομή των εν λόγω Αμοιβών
δύναται να περιλαμβάνει, εκτός από σταθερό, και
μεταβλητό μέρος εξασφαλίζοντας την σύνδεση των
αμοιβών με την βραχυπρόθεσμη και μακροπρόθε-
σμη επιχειρησιακή αποτελεσματικότητα.
Σε ότι αφορά τις σταθερές αμοιβές των μελών Δ.Σ.,
αυτές πρέπει να είναι ανταγωνιστικές έτσι ώστε να
είναι εφικτή η προσέλκυση και διατήρηση των ατό-
μων που έχουν τις κατάλληλες ικανότητες, δεξιό-
τητες, εμπειρίες και συμπεριφορές που χρειάζεται
η εταιρεία. Στόχος είναι το ύψος των αμοιβών να
αντιστοιχεί στο χρόνο που τα μέλη διαθέτουν για
τις συνεδριάσεις του Δ.Σ., να αντανακλά την εκπλή-
ρωση των καθηκόντων που τους έχουν ανατεθεί και
να κυμαίνεται στην διάμεσο της αγοράς όπως αυτό
